Les indépendants et l’optimisation fiscale

Chez Pluxee, nous comprenons les défis de l’entrepreneuriat indépendant et nous proposons des solutions qui enrichissent non seulement votre quotidien, mais qui sont aussi fiscalement intéressantes. Découvrez dans cet article comment vous pouvez conserver davantage de net à la fin de l’année en tant qu’indépendant.

• L’optimisation fiscale pour indépendants : c’est quoi exactement ?
• Les frais déductibles pour indépendants
• L’optimisation fiscale pour indépendants à titre complémentaire
• Optimiser fiscalement en tant qu’indépendant
• Foire aux questions

Que signifie l’optimisation fiscale pour un indépendant ?

Pour vous, en tant qu’indépendant, cela ne ressemblera pas à l’optimisation fiscale idéale pour les grandes entreprises. Là où les sociétés se concentrent sur l’impôt des sociétés, une entreprise individuelle est soumise à l’impôt des personnes physiques. Cela signifie que vos tranches d’imposition augmentent de manière progressive : plus vous gagnez, plus le taux que vous payez est élevé.

Concrètement, l’optimisation fiscale pour vous en tant qu’indépendant consiste à :

• Investir intelligemment dans des éléments fiscalement avantageux
• Utiliser au mieux les déductions légales disponibles
• Faire des choix réfléchis quant au moment et à la manière dont vous générez vos revenus

Et surtout, à maintenir une administration irréprochable pour pouvoir revendiquer tous les avantages. Car rester informé de toutes les possibilités, déposer les bons documents à temps, et assurer le suivi n’est pas toujours si simple en Belgique. Pourtant, avec la bonne approche, vous pouvez économiser beaucoup d’argent, tout en respectant parfaitement le cadre légal.

Les frais déductibles pour les indépendants : les possibilités

Frais de restaurant

En tant qu’indépendant, vous êtes peut-être souvent en déplacement pour des rendez-vous professionnels. Saviez-vous que vos frais de restaurant sont fiscalement déductibles à 69 % ? Cela vaut aussi bien pour un déjeuner avec des clients que pour vos propres repas lors de déplacements liés au travail.

Mais il existe une option plus avantageuse si vous avez une société : vous pouvez vous octroyer des chèques-repas. Vous avez ainsi une combinaison optimale de salaire et avantages, comme Pluxee Lunch, ce qui est fiscalement plus intéressant que juste un salaire plus élevé.

Cadeaux d’affaires : quand sont-ils fiscalement intéressants ?

Entretenir de bonnes relations est essentiel pour tout indépendant. Les cadeaux d’affaires peuvent contribuer à renforcer ces liens, mais connaissez-vous les règles fiscales ?

• Cadeaux jusqu’à 50 € par bénéficiaire et par an : 100 % déductibles
• Cadeaux au-delà de 50 € par bénéficiaire et par an : 50 % déductibles
• Cadeaux consistant en des boissons alcoolisées : toujours 50 % déductibles, alors que les produits du tabac ne sont pas déductibles

Conseil : Connaissez-vous déjà Pluxee Cadeau ? Ce chèque-cadeau vous permet, en tant qu’indépendant, de gâter facilement vos relations professionnelles.

Achats durables fiscalement avantageux et mobilité

La durabilité est également intéressante sur le plan fiscal. En tant qu’indépendant, vous pouvez bénéficier de divers avantages pour vos investissements durables :

• Les voitures électriques sont déductibles à 100 % jusqu’en 2026
• Les bornes de recharge installées dans votre entreprise ou à domicile offrent jusqu’à 200 % de déductibilité
• Les vélos électriques sont déductibles à 100 % s’ils sont utilisés à des fins professionnelles
• Les panneaux solaires et autres investissements économiseurs d’énergie donnent droit à une déduction majorée pour investissements

Il est important de vous faire bien conseiller par votre expert-comptable ou votre accountant.

Conseil : Vous avez une société ? En tant que chef d’entreprise ou indépendant, vous pouvez également vous octroyer des éco-chèques. Nos éco-chèques, Pluxee Eco, sont 100 % fiscalement déductibles et totalement exonérés d’impôts, tout en vous offrant un large choix d’achats : des produits bio aux plantes, un vélo, et même un citytrip.

Pour vos déplacements, vous pouvez, selon votre situation, opter pour le régime fiscal le plus avantageux :

• Frais réels : tous les frais de voiture justifiés, y compris l’amortissement
• Forfait par kilomètre : actuellement 0,4203 € par km (indexé)

Le choix dépend de votre situation spécifique, mais même si vous optez pour le forfait, il reste essentiel de tenir un registre des trajets précis afin de prouver vos kilomètres professionnels en cas de contrôle.

L’optimisation fiscale pour indépendants à titre complémentaire

En tant qu’indépendant à titre complémentaire, vous vous trouvez dans une situation fiscale particulière. Vous avez des revenus issus de votre activité principale et de votre activité indépendante. Cela représente à la fois des défis et des opportunités en matière d’optimisation fiscale :

• Vos revenus indépendants s’ajoutent à vos autres revenus et sont imposés de manière progressive. Le bon timing est donc essentiel.
• Utilisez au maximum toutes les frais professionnels afin de réduire votre base imposable.
• Envisagez d’étaler certains investissements sur plusieurs années si cela est fiscalement plus avantageux.

Attention : certaines dépenses, comme celles liées à une voiture, doivent être réparties proportionnellement entre votre activité principale et votre activité complémentaire. Ici aussi, il est donc fortement conseillé de demander l’avis de votre expert-comptable.

Optimiser fiscalement en tant qu’indépendant

En tant qu’indépendant, vous disposez d’opportunités uniques pour optimiser votre fiscalité. En gérant vos dépenses de manière responsable et en faisant les bons choix d’investissement, vous pouvez réduire considérablement votre facture fiscale.

Chez Pluxee, nous vous aidons à faire les choix intelligents qui correspondent à votre situation comme indépendant. Que vous travailliez seul ou avec du personnel, nous proposons des solutions qui favorisent la croissance de votre activité tout en vous offrant un avantage fiscal.

Découvrez les avantages fiscaux intéressants de Pluxee

Foire aux questions sur l’optimisation fiscale pour les indépendants

Quelles dépenses sont déductibles pour une entreprise individuelle ?

En tant qu’entreprise individuelle ou indépendant avec une société, vous pouvez déduire tous les frais qui sont professionnels et raisonnablement proportionnés à votre activité. Pensez à :

• Logement (partie proportionnelle à l’usage professionnel)
• Frais de véhicule (selon l’usage professionnel)
• Fournitures de bureau et équipement professionnel
• Frais de téléphone et d’internet (partie proportionnelle)
• Littérature professionnelle et formations
• Assurances liées à votre activité professionnelle
• Frais de promotion tels que les publicités et cadeaux d’affaires

Pour les biens à usage mixte (comme une maison ou une voiture), il est important de distinguer correctement la partie privée. N’hésitez pas à demander conseil à votre expert-comptable, à votre caisse d’assurances sociales, ou à votre conseiller financier.

Puis-je, en tant qu’indépendant à titre complémentaire, aussi profiter de l’optimisation fiscale ?

Absolument. En tant qu’indépendant à titre complémentaire, vous pouvez déduire de vos revenus issus de cette activité tous les frais professionnels légitimes. Comme vos revenus complémentaires tombent souvent dans la tranche d’imposition la plus élevée, chaque euro de frais déductibles peut générer proportionnellement plus d’avantages fiscaux.

Les chèques-repas sont-ils intéressants pour les indépendants sans personnel ?

Oui, bien sûr, mais uniquement si vous avez une société. En tant qu’entreprise individuelle sans personnel, vous ne pouvez pas vous octroyer de chèques-repas. Cependant, si vous avez une société, vous pouvez bien en bénéficier en tant que chef d’entreprise. Dans ce cas, Pluxee Lunch est une option fiscalement avantageuse.

Comment puis-je, en tant qu’indépendant, déduire au mieux mes frais de restaurant ?

Veillez à conserver tous vos tickets et à noter systématiquement l’objet professionnel du repas (par exemple avec qui vous avez déjeuné et de quoi vous avez parlé). Les frais de restaurant sont déductibles à 69 %, mais uniquement si vous pouvez prouver leur caractère professionnel. Les repas pris le week-end ou en compagnie de votre partenaire seront examinés plus strictement par le fisc. Votre expert-comptable pourra vous donner des indications plus précises à ce sujet.

Quel pourcentage de mes frais de voiture puis-je déduire en tant qu’indépendant ?

La déductibilité de vos frais de voiture dépend de plusieurs facteurs :

• Le type de véhicule (électrique, hybride, essence, diesel)
• Les émissions de CO2 de votre voiture
• Le pourcentage d’utilisation professionnelle

Les voitures électriques sont actuellement déductibles à 100 %. Pour les autres véhicules, une formule tenant compte des émissions de CO2 s’applique, avec une déductibilité variant de 40 % à 100 %. Le pourcentage d’utilisation professionnelle doit être justifié au moyen d’un registre de trajets. N’hésitez pas à demander conseil à votre expert-comptable ou à votre secrétariat social.

Avertissement

Chez Pluxee, nous faisons tout pour vous fournir des informations claires et correctes sur les avantages extralégaux. Chaque situation étant unique, nous vous conseillons de faire appel à un expert, comme votre notaire, expert-comptable, ou secrétariat social, pour un accompagnement juridique, fiscal, ou social adapté à vos besoins.